中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）

纳税人识别号：

征收管理码：

纳税年度：自

年 月 日
至

年 月 日

　
金额单位：人民币元

企业名称

港　澳　台

邮政编码

　
电话号码

地　　址

开始生产、经营日期

经济类型代码及名称

经济行业代码及名称

开始获利年度

银行名称及帐号

项　　　　　　　目

帐载金额

依法申报金额

备　　　注

收入额的计算

1、主营业务收入

扣除额的计算

2、主营业务成本

3、主营业务税金及附加

4、营业费用

5、管理费用

6、财务费用

应纳税所得额的计算

7、主营业务利润（亏损）额 7=1-2-3

8、其他业务利润（亏损）额

9、营业外收支净额

10、其他损益净额

11、利润（亏损）总额 11=7+8+9+10-4-5-6

12、其他应税项目调增（减）额

13、按规定可弥补的以前年度亏损额

14、应纳税所得额 14=11+12-13

15、技术开发费税前加成扣除

16、实际应纳税所得额 16=14-15>=0

应纳企业所得税额的计算

17、适用税率（30%、24%、15%）

18、应纳企业所得税额 18=16*17

19、实际征收率（%）

20、实际应纳企业所得税额20=16*19

21、减（免）企业所得税额 21=18-20

应纳地方所得税额的计算

22、适用税率（3%）

23、应纳地方所得税额 23=16*22

24、实际征收率（%）

25、实际应纳地方所得税额 24=16*24

26、减（免）地方所得税额 26=23-25

应补（退）所得税额的计算

27、实际应纳所得税额 27=20+25

28、境外应补所得税额

29、境内外实际应纳所得税额29=27+28

30、政策性抵免所得税额

31、扣除政策性抵免所得税额后实际应纳所得税额31=29-30>=0

32、全年已预缴企业所得税额

33、全年已预缴地方所得税额

34、实际应补（退）所得税额34=31-32-33

35、以前年度损益应补（退）企业所得税

36、以前年度损益应补（退）地方所得税

37、全年实际应补（退）所得税合计37=34+35+36

声　明

谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。

声明人签字：

会计主管人签字：

代理申报人签字：

企业盖章：

填表日期：

税务机关收到日期：

接收人：

税务机关章：

国家税务总局监制